雅安市第四届人民代表大会
财政经济委员会
关于雅安市2017年预算执行情况和2018年预算草案的审查结果报告
(2018年2月10日雅安市第四届人民代表大会第三次会议主席团第三次会议通过)
雅安市人民代表大会财政经济委员会
雅安市第四届人民代表大会第三次会议审查了市人民政府提出的《关于雅安市2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》以及2018年预算草案。财政经济委员会在对预算报告和预算草案初步审查的基础上，结合各代表团的审查意见，作了进一步审查。现将审查结果报告如下：
一、关于2017年预算执行情况
财政经济委员会认为，2017年预算执行情况总体良好，收入保持稳定增长，重点支出保障有力，财政改革稳步推进。
（一）全市预算执行情况。1.一般公共预算：地方收入完成348,370万元，为预算的101.18%，增长9.52%，加上转移性收入和债务转贷收入，总收入为1,637,243万元；总支出为1,520,180万元，补充预算稳定调节基金20,946万元，结转96,117万元。2.政府性基金预算：收入完成325,168万元，为预算的112.34%，加上转移性收入和债务转贷收入，总收入为396,973万元；总支出为363,286万元，结余33,687万元。3.国有资本经营预算：收入完成2,707万元，为预算的110.63%，加上转移性收入和上年结转，总收入为4,862万元；总支出为3,236万元，结转1,626万元。4.社会保险基金预算：收入完成194,991万元，加上上年滚存结余，总收入为371,992万元；总支出为177,669万元，年末滚存结余194,323万元。
（二）市级预算执行情况。1.一般公共预算：地方收入完成146,674万元，为预算的100.83%，增长10.5%；市级、雨城区财税体制调整后，市级地方收入实际为143,573万元，加上转移性收入和债务转贷收入，总收入为850,586万元；总支出为764,953万元，补充预算稳定调节基金8,168万元，结转77,465万元。2.政府性基金预算：收入完成255,406万元，为预算的103.2%，加上转移性收入和债务转贷收入，总收入为284,395万元；总支出为262,859万元，结余21,536万元。3.国有资本经营预算：收入完成1,486万元，为预算的100.27%，加上转移性收入和上年结转，总收入为2,020万元；总支出为2,016万元，结转4万元。4.社会保险基金预算：收入完成107,371万元，加上上年滚存结余，总收入为224,707万元；总支出为99,695万元，年末滚存结余125,012万元。
2017年末全市地方政府债务余额985,843万元，控制在省政府核定的1,069,518万元债务限额之内。
2017年，市人民政府及其财政部门认真贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，践行新发展理念，认真落实市第四次党代会和市四届人大一次会议决定，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“四大提升工程”和“四大工作抓手”，聚焦脱贫攻坚，全力抓收入、控支出、保重点，全面完成财政工作目标任务，为发展振兴提供了有力的资金支持，为建设美丽雅安、生态强市，促进全市经济社会平稳健康发展和社会和谐稳定发挥了重要作用。同时，财政工作还存在一些困难和问题：一是财源建设任务艰巨，财政收入增长缓慢，收入质量有待提高；二是财政支出刚性需求不断增加，收支矛盾仍然突出；三是预算管理有待进一步加强，部分单位预算支出进度缓慢和专项经费支出重点不突出，资金使用绩效有待进一步提高。对此，市人民政府及其财政等部门要认真研究，采取有效措施切实加以解决。
二、关于2018年预算草案
财政经济委员会认为，2018年预算草案全面落实了中央、省委和市委重大决策部署，财政政策积极有力，收支预算科学合理，工作措施切实可行。
（一）全市预算草案。1.一般公共预算：地方收入预算为378,181万元，增长8.5%，加上转移性收入，收入总量为960,438万元；扣除上缴省39,783万元，一般公共预算支出安排为920,655万元。2.政府性基金预算：收入预算为270,545万元，加上转移性收入，收入总量为272,045万元；支出预算安排为272,045万元。3.国有资本经营预算：收入预算2,973万元，加上转移性收入和上年结转，收入总量为4,942万元；支出预算安排为4,942万元。4.社会保险基金预算：收入预算为199,445万元，加上上年滚存结余后，收入总量为393,768万元；支出预算安排为180,954万元，滚存结余212,814万元。
（二）市级预算草案。1.一般公共预算：地方收入预算为155,773万元，增长8.5%，加上转移性收入，收入总量为429,338万元；扣除补助下级和上缴省支出后，一般公共预算支出安排为272,614万元。2.政府性基金预算：收入预算为206,081万元，加上转移性收入，收入总量为207,081万元；扣除补助下级支出后，支出预算安排为206,481万元。3.国有资本经营预算：收入预算为1,535万元，加上上年结转和转移性收入，收入总量为1,586万元；支出预算安排为1,586万元。4.社会保险基金预算：收入预算为176,239万元，加上上年滚存结余后，收入总量为331,302万元；支出预算安排为163,497万元，滚存结余167,805万元。
市人民政府提出的2018年全市和市级预算草案，符合中央、省委和市委经济工作会议精神，全面贯彻落实了市委推进绿色发展振兴，加快建设美丽雅安、生态强市的决策部署，收支预算安排与我市国民经济和社会发展计划相衔接，符合《预算法》规定和我市当前经济社会发展实际，收支政策积极稳妥、切实可行。财政经济委员会建议，批准市人民政府提出的2017年市级预算执行情况的报告和2018年市本级预算草案。
三、关于做好2018年财政工作的建议
2018年是全面深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是雅安实现“五年整体跨越”目标的决胜之年，财政工作要紧紧围绕市委“1485”总体发展思路，坚持稳中求进工作总基调，认真践行新发展理念，为全市经济社会平稳健康发展提供有力保障。财政经济委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：
（一）坚持发展第一要务,切实加强财源建设，夯实财政增收基础。财政工作要认真贯彻落实市委四届三次全会精神,坚持以发展为中心,落实积极财政政策，支持经济平稳较快增长;要加大对“四大提升工程”和“八大行动”的财政支撑，为“项目攻坚年”等重点工作提供资金保障；加大财政资金统筹使用力度，大力培植财源，夯实增收基础，提高收入质量；积极争取上级在政策、项目、资金等方面支持，为加快建设美丽雅安、生态强市提供有力的财力保障。
（二）着力保障和改善民生，聚焦精准脱贫攻坚，增强群众幸福感。围绕脱贫攻坚总体要求，加大资金投入，为脱贫攻坚提供有力保障；优化财政支农投入，支持乡村振兴发展，推进农业供给侧结构性改革；大力实施“民生福祉”行动，加大对社会保障、教育、医疗卫生、文化体育等民生领域的投入，进一步改善民生；支持打好污染防治“三大战役”，助推雅安绿色发展，完善环保专项资金管理制度，健全环境污染防治投入长效机制。
（三）立足财政管理规范高效，深化管理改革，推动财政制度现代化。强化部门支出责任，提高资金使用绩效；有序推进财政事权和支出责任划分；加强政府债务管控，强化国有企业债务管理，防范债务风险。
（四）健全财政监督机制，严肃财经纪律，确保财政资金运行安全。认真贯彻执行《预算法》，严格预算约束，规范预算调整事项，加强财政资金监管；严肃财经纪律，提高部门财务管理水平；加强部门预算执行监督，强化部门预算支出管理；继续强化审计监督，进一步推进审计发现问题整改情况向人大常委会报告的制度，增强监督实效；重视和支持人大预算联网监督工作，确保市县（区）年内实现人大预算联网监督。